Zbliża się koniec roku, a wraz z nim – konieczność rozliczenia się z Urzędem Skarbowym. O ile osoby prowadzące działalność gospodarczą mają wpływ na wysokość kosztów uzyskania przychodu (co w efekcie przekłada się na niższy podatek), to osoby pracujące na etacie już tak dobrze nie mają (choć one poziom kosztów mają ustalony odgórnie). Nie każdy jednak wie, że istnieje niesamowicie skuteczny sposób obniżenia podatku dochodowego oddawanego fiskusowi niezależnie od formy zatrudnienia. Mowa o Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), które pozwala na obniżenie rocznego PIT-u za 2019 rok nawet o 1830 zł!
Co to jest Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego?
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to specjalny typ rachunku wprowadzony przez ustawę z 2004 roku. Rachunek ten służy do odkładania pieniędzy na emeryturę w wybranej przez nas formie – na przykład na rachunku maklerskim czy przez fundusze inwestycyjne. Z tego względu IKZE może być prowadzone przez zawarcie umowy z:
- funduszem inwestycyjnym albo
- podmiotem prowadzącym działalność maklerską albo
- zakładem ubezpieczeń – ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, albo
- bankiem o prowadzenie rachunku bankowego albo
- dobrowolnym funduszem emerytalnym prowadzonym przez powszechne towarzystwo emerytalne.
IKZE ma jednak pewne ograniczenia. Rachunek tego typu możemy posiadać maksymalnie jeden, a kwota oszczędności jakie możemy przelać na IKZE (w danym roku) wynosi 1,2-krotność prognozowanego na dany rok przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W roku 2019 kwota ta wynosi 5718 zł. W 2020 roku kwota ta wyniesie już 6272,40 zł. Oczywiście nie ma obowiązku wpłacania wszystkiego naraz ani korzystania z pełnego limitu na dany rok. Możemy tam przelać środki raz w roku, co miesiąc, albo po prostu kiedy nam pasuje. Byle nie przekroczyć limitu :)
Co warto podkreślić: Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to rachunek, który zakładamy na własne życzenie. Lokujemy na nim nasze własne środki, dlatego państwo nie może ich nam po prostu zabrać, jak miało to miejsce z Otwartym Funduszem Emerytalnym. To zupełnie inny produkt stworzony na innych zasadach (dobrowolność).
A ponieważ to nasz indywidualny rachunek, to nie ma możliwości aby mieć „wspólne” IKZE. Nasz mąż czy żona może założyć swoje, osobne. W zasadzie jedyna opcja uzyskania dostępu do czyichś oszczędności to ich odziedziczenie. Środki lokowane na IKZE są bowiem dziedziczone – jeśli je po kimś otrzymamy to będziemy je mogli przenieść na swoje IKE lub IKZE albo najzwyczajniej w świecie wypłacić – ale wtedy zapłacimy 10% zryczałtowanego podatku.
IKZE jako sposób na obniżenie podatku
No właśnie, a o co chodzi z tym podatkiem?
Generalnie zasada działania jest bardzo prosta. Wszystko to, co wpłacimy w danym roku na IKZE, będziemy mogli odliczyć w zeznaniu rocznym od podstawy opodatkowania. Oznacza to, że wpłata na IKZE będzie niejako naszym kosztem, dzięki któremu obniżymy płacony podatek – i to niezależnie od tego, czy rozliczamy się według skali podatkowej (PIT-37, PIT-36), według ryczałtu (PIT-28) czy według stawki liniowej (PIT-36L). Warto to podkreślić, bo to jedna z niewielu ulg, która przysługuje również osobom korzystającym ze stawki liniowej.
Oczywiście najwięcej mogą zyskać osoby, które „wpadną” w drugi próg podatkowy – dla nich wpłata na IKZE oznacza oszczędność aż 32% (od kwoty wpłaty). Dla maksymalnej wpłaty na ten rok (5718 zł) daje to o 1830 zł niższy podatek dochodowy! Dla „przeciętnego” Kowalskiego przy stawce podatku 18% oszczędności sięgną 1029 zł, a dla podatku w wysokości 17% – zaoszczędzimy 972 zł.
Wypłata z IKZE na emeryturze
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego zostało stworzone do oszczędzania na emeryturę – co oznacza, że kiedyś zechcemy wypłacić oszczędzane przez lata środki. Zgodnie z ustawą po osiągnięciu wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych konieczne będzie zapłacenie podatku w wysokości 10% – oczywiście od całości wypłacanych środków, bo w końcu w każdym roku całość środków odliczaliśmy od podstawy opodatkowania.
Możemy więc przyjąć, że osoby płacące 32% podatku dochodowego realnie zapłacą go w wysokości 10%, choć jest to bardzo duże uproszczenie – w końcu po to oszczędzamy pieniądze, aby pomnażać ich wartość, dlatego w momencie wypłaty powinno ich być więcej, niż sumarycznie wpłaciliśmy. Pamiętajmy również, że przez te wszystkie lata będziemy mogli reinwestować zarobione środki bez płacenia podatku Belki – co dodatkowo pozytywnie wpłynie na finalną stopę zwrotu (płacenie podatku co jakiś czas jest z definicji gorsze, niż zapłacenie go po wielu latach, kiedy całość wypracowanych odsetek może dla nas zarabiać dalej).
Możemy więc przyjąć, że IKZE to pewnego rodzaju tarcza podatkowa. Ochrona tu i teraz – wtedy, kiedy jest najbardziej potrzebna. A jeśli o tym mówimy to pamiętajmy, że IKZE możemy wykorzystać w jeszcze jeden sposób.
Wypłata z IKZE przed osiągnięciem wieku emerytalnego
Ponieważ IKZE to nasz indywidualny rachunek na którym znajdują się nasze indywidualne oszczędności, to nic nie stoi na przeszkodzie, aby go zamknąć w… dowolnym momencie. Co wtedy z podatkami? Jak łatwo się domyślić – procedura jest dokładnie odwrotna jak w przypadku odliczeń od podatku. Wypłacając środki z IKZE w danym roku musimy je po prostu doliczyć do naszego dochodu i zapłacić podatek dochodowy – aktualny na moment wypłaty środków.
Co to oznacza? Ano mniej więcej tyle, że jeśli z IKZE skorzystaliśmy uciekając przed drugim progiem podatkowym, ale po jakimś czasie przestaliśmy osiągać tak wysokie dochody, to wypłacając środki z IKZE opodatkujemy je według stawki 17% (a dokładniej według stawki aktualnej na moment wypłaty). Może nie będą to „kokosy”, ale dla jednego roku (na przykładzie kwot z 2019 roku) będzie to 1830 – 972 = 858 zł zysku :)
Pamiętajmy jedynie, że jak już wypłacimy wszystkie środki z Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego, to ich tak szybko nie wpłacimy ponownie – w końcu będą nas dotyczyły ponownie limity kwotowe. IKZE nie pozwala też na wypłatę środków w części – albo wszystko albo nic. Dlatego dla rachunków prowadzonych przez wiele lat ta opcja nie jest zbyt opłacalna. Zdecydowanie lepiej wtedy takie IKZE przenieść gdzieś indziej, jeśli nie spełnia naszych oczekiwań.
Wypłata transferowa
Warto bowiem podkreślić, że nikt nam nie każe wiązać się z danym podmiotem na całe życie. Jeśli, przykładowo, podpisaliśmy umowę o IKZE z biurem maklerskim ale samodzielne inwestowanie nam nie idzie, to możemy spokojnie wykonać transfer środków do innej instytucji finansowej – na przykład do funduszu inwestycyjnego. W takim wypadku należy podpisać umowę z innym podmiotem zaznaczając, że mamy już otwarte IKZE, a następnie zlecić wypłatę transferową w firmie prowadzącej nasze obecne konto IKZE.
Dlaczego o tym wszystkim piszę? Po pierwsze – ze względu na koniec roku i możliwość dokonania ostatnich ruchów optymalizacyjnych. A po drugie – bo to okres, w którym niektóre instytucje finansowe kuszą do siebie nowych klientów dając całkiem łatwe premie za założenie IKZE. A skoro możemy na tym nieco zarobić (przy okazji obniżając podatek), to jest to chyba idealny temat na LiveSmarter, prawda? :)
Komentarze
W Axa dają dodatkowo 200 zł za wpłatę 2000 zł.
• CiekawskiDokładnie tak: https://livesmarter.pl/200-za-2000-ikze-axa-tfi/
• Michał1) Na stronie widzę tylko jedną promocję związaną z IKZE (patrząc po tagu), będzie więcej?
• robber2) Możecie polecić jakieś wartościowe zestawienie różnych opcji IKZE, uwzględniające przede wszystkim ratio potencjalny zysk/ryzyko inwestycyjne?
1. Taki jest plan, dlatego stworzyłem osobny poradnik, aby móc do niego odsyłać. Niestety w tej chwili chyba tylko (?) AXA płaci za IKZE – jeśli się mylę to proszę mnie poprawić. Rok temu było to np. NN TFI.
• Michał2. Z tego co się orientuje to są w zasadzie do wyboru tylko TFI (całkiem spory wybór, wiele podmiotów) lub konta maklerskie.
Jest jeszcze bonus 200 zł od AgioFunds TFI – za otwarcie IKZE i zasilenie rejestru kwotą min. 5 000 zł do 27.12.2019 r.
• aaaaJa mam IKZE w Banku Spółdzielczym w Sieradzu – oprocentowanie: stopa redyskonta weksli + 1.5% marży.
• AnalystPrzy czym niestety tego typu rachunek nie jest już dostępny. A szkoda, bo faktycznie ciekawe rozwiązanie, jeśli ktoś chce bezpiecznie
• MichałA Bank Millennium ma rachunek na 3% czyli 3%/0.81=3.(703)%, bo dopóki nie wypłacimy pieniędzy nie płacimy podatku Belki. Wysokość kwoty wpłat na IKE w roku 2019 wynosi 14 295 zł a w 2020 15 681 zł. Jak ktoś ma nadwyżki a nie ma IKE to myślę, że to dobry pomysł łatwo ulokować 30k w ciągu 3 tygodni :)
• BrzydokIKE to oddzielny temat. Pewnie o nim też napiszę :)
• MichałJa mam IKZE w ING – takie normalne – jednak procent niski
• KateJakie jest oprocentowane IKZE w ING? Czy są IKZE w formie konta oszczędnościowego/lokaty w innych bankach ?
• Michał„Jakie jest oprocentowane IKZE w ING?” — 0,7%
„Czy są IKZE w formie konta oszczędnościowego/lokaty w innych bankach ?”
• Don Quijote de la Mancha— chyba nie, kiedyś jakiś bank spółdzielczy oferował fajny procent i to indeksowany, ale już się tego założyć nie da. Za to IKE jest w wielu, często też właśnie spółdzielcze dają fajny procent, a z dużych Millennium.
IKE w Mille – 3% kapitalizacja raz w roku
• KateDzięki za odpowiedzi @Don Quijote de la Mancha @Kate. Chyba wejdę w to IKZE w ING bo chcę uciec z II grupy podatkowej w tym roku, a wiem że przyszły nie będzie raczej taki wypasiony.
• MichałAha, a w takim przypadku, gdy chodzi tylko o przesunięcie dochodu z bieżącego roku (za który podatek jest wysoki) na przyszły (gdy wg przewidywań będzie niższy), można chyba (dla minimalizacji strat na niskim oprocentowaniu) maksymalnie skrócić okres korzystania z IKZE — wpłacić pod koniec grudnia, a już na początku stycznia zlecić zwrot (to pewnie tylko w placówce).
• Don Quijote de la ManchaGdzie założyć IKZE jezeli chciał bym kupić obligacje?
• YaPaEOraz 2 pytanie co jezeli kupie obligacje i dojdzie do dnia wykupu i co z kuponami po drodze odsetkami? Wszystko trzeba znowu inwestować? Rozumiem ze kupony wchodza juz brutto bez odciecia belki?
Oraz 3 pytanie czy jest gdzies ciekawa promocja poza axa z 200zl? Tam sa same tfi i to tylko ich… Takze wolał bym akcje jakiegos pzu i zbierac dywidendy lub obligacje niz tfi
1. Jeśli pytasz o obligacje skarbowe, to one dostępne są chyba tylko przez IKE
• Michał2. Wszystko zbierasz na swoim IKZE. Nie masz do nich dostępu do momentu wypłaty, więc najlepiej reinwestować (nie ma Belki, jest tylko ryczałtowe 10% od wszystkiego na koniec)
3. Innych promocji chyba niestety (w tym roku) nie ma. Sensowną opcją może być np. skorzystanie z promocji AXA i przeniesienie się gdzieś indziej na początku 2021 roku – już z większym kapitałem. Do akcji lepiej nada się konto maklerskie, przy czym tam będą prowizje za zakup/sprzedaż (w tym minimalna wysokość prowizji – przy małym wkładzie na IKZE za dużo różnych papierów nie kupisz, bo zazwyczaj opłacalny jest pułap około 1000 zł za pakiet – poniżej płacimy zbędną prowizję minimalną). No i pamiętaj, że fundusze inwestycyjne posiadające akcje dywidendowe też je zbierają i dopisują.
Myslalem raczej o obligacjach korporacyjnych. Nie jestem pewny ale chyba w moim domu maklerskim bdm jest taka opcja. Ale nasunoles mi pomysl z tym przeniesieniem konta i moze skorzystam
• YaPaEObligacje korporacyjne ma chociażby Santander Dom Maklerski. Sam je tam trzymam.
• MichałAle obligacje korporacyjne, dostępne na GPW/Catalyst, można kupić przez każde konto maklerskie. Także możemy je założyć w ramach IKZE w niemal dowolnym banku, który je oferuje.
• MichałAle obligacje z emisji pierwotnej chyba nie w każdym domu maklerskim są dostępne?
• Don Quijote de la ManchaWięc może jeśli ktoś jest tym zainteresowany, to wybór może mieć znaczenie…
Inna rzecz, że ostatnio na tym tynku posucha: https://obligacje.pl/pl/emisje
„na tym tynku” — miało być: „na tym rynku”…
• Don Quijote de la ManchaTak, ale emisje są mocno zależne od emitenta. Raz można objąć papiery np. tylko w DM PKO, raz tylko w mBanku, innym razem w dwóch czy trzech itd.
• MichałDodam, że w domach maklerskich można kupić także oblacje skarbowe, ale tylko te notowane na rynku Catalyst https://gpwcatalyst.pl/notowania-obligacji-obligacje-skarbowe
• kespisNo dobra czyli wplacam te 6.2k, odliczam od podatku 17%, potem wyplacam placac 10% i mam na czysto 7%. Manewr powtarzam co roku.
• Marek123123Cos pominąlem?
Niestety to tak nie działa. 10% jest tylko wtedy, kiedy wypłacasz po 65. roku życia (i spełnione są pozostałe warunki, o których pisałem). Ew. jak dziedziczysz środki po czyimś IKZE.
Natomiast jeśli teraz odliczysz 6.2k od podatku (oszczędzając 17%) to jeśli zlikwidujesz w kolejnym roku IKZE to… będziesz musiał doliczyć te 6.2k do PIT jako przychód – i zapłacisz od nich 17% podatku. Wyjdziesz na zero (przy czym przy drugim progu podatkowym to już ma większy sens – wtedy oszczędzasz 32% a płacisz 17% – przy założeniu, że w kolejnym roku zarobisz mniej).
• MichałDzieki za wyjasnienie.
• Marek123123Poprzez wieloletnie doświadczenia związane m.in ze zmianami ustrojowymi, denominacją, prywatyzacją, dekomunizacją, PZU, OFE, TFI, IKE i IKZE oraz kolejnymi rozwiązaniami w zakresie poprawy i ochrony bytu staruszków, zalecałbym ostrożność. Zainwestujcie raczej we własne zdrowie i wykształcenie swoich zstępnych.
• BufonBufon 100% racji masz! Zmorawiecki lub inny exelowiec pewnie się dorwą do naszej kasy:))
• AlexZgadzam się, później jakiś trybunał orzeknie, że to nie są środki prywatne tylko publiczne i Państwo położy na nie swoją łapę, najpierw taki los czeka to PPK, więc trzeba będzie się szybko z tego wypisać.
• abcNie IKZE a ike w ing:
• BrzydokPromocja: „Inwestuj na przyszłość i zyskaj nawet 200 zł”
„Zacznij inwestować, rób to regularnie i zyskaj premię!
200 zł za inwestowanie na Indywidualnym Koncie Emerytalnym (IKE)
100 zł jeżeli wybierzesz Fundusze Inwestycyjne Otwarte (FIO) ze standardowej oferty”
W regulaminie stoi:
• Eva3. Aby skorzystać z promocji, Uczestnik musi spełnić wszystkie poniższe warunki:
1) Na poprzedzający dzień roboczy startu promocji oraz w momencie zapisywania się do promocji, nie posiadać
jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych na rejestrach otwartych na podstawie zawartej z Bankiem
Umowy pośrednictwa (w tym także w ramach IKE);
W ING regularnie pojawiają się promocję za DRI (regularne inwestowanie) w fundusze. Warunek jak wyżej. Po promocji wykupuję jednostki funduszy i czekam na następną ofertę.
Już po raz trzeci :)
„Po promocji wykupuję jednostki funduszy” — teraz można też inaczej robić, w promocji regularnego inwestowania największą premię dostaje się za inwestowanie największej kwoty (ja teraz 1 kzł), ale nie trzeba jej utrzymywać, wystarczy na koniec utrzymać „startowe” 300 zł, ja ten 1 kzł wypłacam natychmiast po zaksięgowaniu.
• Don Quijote de la ManchaJeśli chodzi o IKE to jest w formie konta oszczędnościowego w Millennium. 3%/rok
• KajkoSądziłem, że bardziej was będzie interesował temat IKZE (spora oszczędność podatkowa) ale widzę, że są też pytania o IKE – postaram się też przygotować poradnik i ew. jakiś opis promocji. Póki co widzę kandydatów w formie ING i AXA (też mają promocję analogiczną do IKZE).
• Michał„Warto to podkreślić, bo to jedna z niewielu ulg, która przysługuje również osobom korzystającym ze stawki liniowej.”
Może szczegół, ale dla bezpieczeństwa „doładowanie” trzeba zrobić z konta firmowego :)
• mms1994Przy jednoosobowej działalności gospodarczej firma to ty, a jej majątek, to twój majątek, a zatem możesz jak najbardziej z konta prywatnego.
Jeśli uważasz, że nie, to czy możesz wskazać jakieś potwierdzenie w ustawach / rozporządzeniach?
• Marcin H.Rozmawiałem z US (do KAS mi się nie chciało czekać bo straszna kolejka …). Powiedziano mi, że obie formy są poprawne, ale z perspektywy potencjalnych kontroli w przyszłości, wybranie opcji z kontem firmowym jest lepsze (szczególnie jak ktoś konto prywatne ma wspólne z małżonkiem)
• mms1994Chyba z perspektywy wygody kontrolującego urzędnika. Nie ma żadnego przepisu, który by to wymuszał lub w związku z tym dawał jakąś preferencję.
To wydaje się tym bardziej nielogiczne, że przecież IKZE jest dla osoby fizycznej (oczywiście to ta sama osoba w przypadku JDG), ale przecież są osoby, które nie mają firmy, a mają IKZE lub osoby, które otrzymują dochody np. w formie dywidendy ze spółki – to niby jak wtedy miałyby wpłacać z r-ku firmowego – tak nie można, bo spółka ma własną osobowość prawną i byłoby to działanie na jej szkodę.
Proszę nie rozpowszechniaj informacji opartych na widzimisię urzędnika…
• Marcin H.IKZE to faktycznie tarcza podatkowa, ale jest to broń obosieczna. Powiedzmy, że zarabiamy na tyle przeciętnie, że jesteśmy w pierwszym progu podatkowym, przez kilka/paręnaście lat ciułamy na emeryturę w IKZE w okolicach limitu (po klika tys. rocznie), nagle potrzebujemy sięgnąć do tych środków (zakup mieszkania, samochodu, nagła choroba), wypłacamy i wpadamy w drugi próg podatkowy.
• YoggiZgadzam się, dlatego na IKZE (w przeciwieństwie do IKE) zdecydowanie warto odkładać tylko te środki, które planujemy wypłacić dopiero po 65 roku życia. (Albo nie odkładać długoterminowo, tylko wyjadać wisienki jak 200 zł z AXA i produkt zamykać.) Warto też pamiętać, że choć zyskujemy na możliwości reinwestowania zwrotu podatkowego, to przy przedwczesnej wypłacie środków od zysków płacimy nie podatek Belki 19%, a normalny podatek dochodowy, jeśli więc ktoś już płaci 32% PIT, to od wpłacanego kapitału dostanie 32% zwrot podatkowy, czyli dokładnie tyle, ile zapłaci robiąc zwrot środków przed 65 rokiem życia, ale już od dochodów (np. odsetek, zysku giełdowego) też zapłaci 32% (zamiast 19% Belki).
• Don Quijote de la ManchaWg mnie IKZE ma największy sens w dwóch przypadkach:
• Yoggi1) Mamy 60 lat, zakładamy IKZE, przez 5 lat wpłacamy maksymalną możliwą kwotę uzyskując od razu zwrot z podatku (17/32%), po ukończeniu 65 roku życia wypłacamy, płacimy 10% od całości. Nawet jak byłoby to nieoprocentowane IKZE to sumarycznie przez 5 lat zarobimy lepiej niż na najlepszej lokacie.
2) Dla osób z pierwszego progu podatkowego jako zwykłe konto maklerskie, niestety tylko dla małych kwot. Gramy na giełdzie jak na zwykłym koncie, ale podatek mamy odroczony, na starcie mamy 17% zwrotu, które możemy w międzyczasie inwestować, nie płacimy corocznego podatku od zysków 19%, dywidendę dostajemy brutto a nie netto, ewentualne straty z inwestycji w pełni zmniejszają nam późniejszy należny podatek (normalnie stratę z giełdy możemy odliczać od przyszłych zysków jedynie przez 5 lat i nie więcej niż 50% jednorazowo, więc zdarza się, że płacimy podatek od zysku jak sumarycznie mamy stratę). Finalnie po kilku latach jak zbliżamy się do drugiego progu zamykamy IKZE, płacimy 17% od całości (więc od zysku też 17% a nie 19% – zawsze to 2 p.p. do przodu, dla zainwestowanych kwot 17%, ale w zeszłych latach stawka była 18%, więc jak parę lat temu założyliśmy IKZE to zarobiliśmy 1p.p. na obniżce stawki podatkowej) i zaczynamy zabawę od początku.
W porządku, Twój wybór, fajnie, że w ogóle jakąś strategię wymyślasz.
Moja strategia jest zupełnie inna, nie wiem, dlaczego uważasz, że rozpoczęcie korzystania z IKZE ma sens w 60 roku życia, a w 59 nie? A w 55? A w 45?
• Don Quijote de la ManchaJa uważam, że ma, ale tylko bardzo niewielką kwotą, która z założenia nie będzie wypłacona przed 65 rokiem życia. Ja akurat wybrałem IKZE w formie TFI, gdyż mam słabość do tej formy (łatwe inwestowanie małymi kwotami w przeróżne fundusze, w szczególności w rynki zagraniczne), a na IKZE oprócz korzyści podatkowej można uzyskać niższą prowizję. Ale w moim przypadku jest to tylko ok. 2% moich oszczędności (ok. 1/3 moich środków na TFI). Te 2% niczego nie zmienia, taka część i tak powinna zostać na starość. A jeśli np. wieku 50 lat okaże się, że mam przed sobą kilkanaście miesięcy życia, to konieczność zapłaty od tego dużego podatku będzie dla mnie najmniejszym problemem. Wydaje się, że każdy może sobie znaleźć odpowiedni dla siebie procent przeznaczany na „po 65” (na IKZE), może to być nawet 10%, ale jeśli ktoś tak oszczędza 100%, to postępuje głupio.
Don Quijote de la Mancha: widzę, że dobrze orientujesz się tematyce IKZE. Czy jeśli zainwestuje cały limit 5718zł w tym roku i obniżę podatek z 2-ego progu to czy sprzedając je w kolejnym roku i przechodząc na stawkę liniową zapłacę od nich 19% czy 32%?
• symeoPewnie liczy się data transakcji, czyli jeśli 2019 roku jesteś w stawce 32%, to na początku 2020 dostaniesz zwrot 32%, a jeśli w 2020 będziesz w stawce 19% i zrobisz zwrot, to za 2020 będziesz musiał od tego zapłacić podatek 19%.
Warto się gdzieś upewnić, brzmi to dobrze, choć prawdopodobnie, w podobnej sytuacji znalazło się teraz wielu (korzystających ze standardowej skali podatkowej) oszczędzających w minionych latach na IKZE, wypłacając teraz te środki (o ile nie wpadną w drugi próg) zapłacą od nich 17%, choć zarobili je w czasach, gdy płaciło się 18% i tyle z US dostali — to takie przesunięcie podatku na przyszłość, gdy będzie on niższy.
• Don Quijote de la ManchaCzemu w wieku 60 lat (dla punktu 1)? Bo żeby zapłacić 10% podatek z IKZE to trzeba przez minimum 5 lat coś tam wpłacać i zlikwidować go dopiero po 65 roku życia. Żeby jak najszybciej spełnić te warunki trzeba zacząć mając 60 lat. W tym przypadku nie chodzi o inwestowanie, tylko o zarobienie wyłącznie na korzyści podatkowej. Dla uproszczenia załóżmy, że na IKZE nie mamy żadnych zysków tylko po 5 latach wyciągamy włożony kapitał. Na samym zwrocie podatku mamy zarobek bez ryzyka, pewny jak lokata, a oprocentowanie wyższe. Przez 5 lat dostajemy 17% od tego co wpłacamy w danym roku, a na koniec płacimy 10% od całości, czyli jesteśmy 7 punktów procentowych do przodu. Czemu w tym przypadku nie opłaca się zacząć wcześniej, np. mając 55 lat czy 45 lat? Dla transzy wpłaconej w ostatnim roku mamy zysk 7% rocznie – całkiem ok. Ale dla pierwszej mamy zysk 7% w ciągu 5 lat – to już raczej kiepsko. Jak zaczniemy wcześniej to jeszcze mniej. Jeśli zakładamy zarobek tylko na różnicy w podatku to nie opłaca się zaczynać zbyt szybko, trzeba po prostu spełnić ustawowe minimum. Możemy np. przez 4 lata wpłacać po kilka zł, a w ostatnim, piątym roku wpłacić maksimum i zgarnąć od tej wpłaty 7%. Co innego jak mówimy o inwestycjach, gdzie nastawiamy się na wypracowanie większego zysku, ale z ryzykiem, że na tym stracimy. W punkcie pierwszym chodziło mi raczej o ciekawostkę, przerobienie IKZE na specyficzną, bezpieczną lokatę dla sześćdziesięciolatka z wysokim efektywnym oprocentowaniem.
Jeśli natomiast chcemy faktycznie inwestować i nastawiamy się na zarobek przede wszystkim z tej inwestycji a nie z korzyści podatkowej, to oczywiście możemy zacząć w każdej chwili. Co więcej, IKZE jest na tyle ciekawym produktem, że może nam przynieść pewne korzyści nawet jeśli nie chcemy zbierać na emeryturę tylko od razu zakładamy, że po paru latach się wycofamy. Dlaczego w takim przypadku też opłaca się IKZE opisałem poprzednio w p. 2. Wówczas możemy chcieć na IKZE trzymać znaczną część oszczędności, nie tylko 2% czy 10%.
Ostatnia rzecz – fundusze czy giełda. Na funduszach kilka razy się sparzyłem, mają parę wad. Pierwsza jest taka że tak naprawdę nie wiesz w co inwestujesz. Rzekomo „bezpieczne” fundusze potrafią np. zainwestować w obligacje szemranej firmy, których sam byś w życiu nie kupił. Efektem może być nagły spadek wartości jednostki uczestnictwa znoszący wielomiesięczny zysk (na niby „pewnym”, „bezpiecznym” funduszu). Zobacz np. co się stało z DWS Płynna Lokata Plus jakieś 10 lat temu, czy jak ostatnio pewne fundusze umoczyły na GetBacku. Na giełdzie jest inaczej. Wiesz co kupujesz, jak chcesz obligacje to kupujesz obligacje (ale firmy którą sam wybierzesz), jak chcesz akcje to kupujesz akcje (ale znowu – sam wybierasz firmę). Jak wiesz co robisz i chcesz kontrakty czy opcje to też masz. Generalnie wszystko zależy od ciebie a nie od zarządzającego. Druga sprawa to bezwładność funduszy. Jak jest nagły krach, to zanim wycofasz środki już sporo stracisz (tak, miałem trochę kasy w funduszach w 2008 i myślałem że Lehman Brothers mnie nie dotyczy). Na giełdzie stoplossy pozwalają na natychmiastowe wyjście z inwestycji. Jeśli ktoś zdaje sobie sprawę z wad i ryzyka funduszy to ok. Ja wolę giełdę.
Żeby nie było, że giełda nie ma wad – tu niestety też cuda się dzieją, zazwyczaj zawdzięczamy je politykom. Jedna wypowiedź polityka czy decyzja bardziej polityczna niż biznesowa podjęta przez spółkę SP potrafi natychmiast zmienić kurs. Żeby nie sięgać daleko z przykładem to na Mikołaja akcjonariusze Orlenu dostali prezent w postaci pomysłu przejęcia Energii.
• YoggiDokładnie tak, giełda też ma swoje wady, choćby małą płynność. Piszesz o stop-lossach, ale warto przypomnieć, że w przypadku paniki i gwałtownego spadku można na tym sporo stracić; straty na transakcji za zbyt niską cenę można uniknąć stosując stop-limit, ale w takiej sytuacji istnieje duże prawdopodobieństwo, że zlecenie się nie wykona…
Ja problem „giełda czy fundusze” rozwiązałem bardzo prosto: inwestuję w jedno i drugie, mniej więcej po równo. Choć w przypadku giełdy też już przechodzę na ETF, do tego głównie zagraniczne (choćby Orlen czy Energa tłumaczą tę decyzję, tak jak piszesz, na giełdzie wiesz co kupujesz, w przypadku spółek praktycznie państwowych wiesz, że kupujesz g***o)…
• Don Quijote de la ManchaAha, jeszcze jedno, oprócz korzyści podatkowej (którą tracimy robiąc przedterminowy zwrot) i potencjalnego zarobku z inwestycji na IKE/IKZE często zyskuje się też korzyść w postaci mniejszej prowizji. Np. NN (L) Dynamiczny Globalnej Alokacji w ciągu ostatniego roku zarobił 4,48%, a jego wariant na IKE/IKZE 5,11%. Czyli tylko przez fakt wybrania IKE/IKZE oznacza to zarobek większy o 14%! (Choć jeśli ktoś robiąc zwrot jest w drugim progu, to różnicę pożre mu podatek większy od belkowego).
• Don Quijote de la ManchaYoggi w ramach IKZE nie podziałasz na kontraktach i opcjach. Dostępne są tylko akcje, obligacje, ETF-y i prawa poboru.
• sebekskMasz rację. W ostatniej części chodziło mi bardziej o porównanie funduszy z giełdą, ogólnie, a niekoniecznie w IKZE i rozpędziłem się z kontraktami i opcjami.
• YoggiKażda zorganizowana forma inwestowania ma zaletę. Po pobieżnym przestudiowaniu prospektów zapominamy o sprawie i ustanawiając stałe zlecenie pozostajemy w błogiej świadomości dokonania świadomego wyboru zabezpieczenia. Naszymi pieniędzmi obracają Zarządzający podkradając co nieco z kupki w formie wynagrodzenia.
• BufonKiedy nadchodzi łomot i bessa Zarządzający dalej podkradają ale kupka pieniędzy robi się błyskawicznie malutka. Tyciuteńka.
Po każdej strzyży (kryzysu na rynkach kapitałowych) za pomocą różnych zabiegów socjotechnicznych i marketingowych hoduje się stado nowych baranów.
I tak w kółko.
Na dobrą sprawę organizowanie i prowadzenie giełd na świecie powinno być zakazane a przynajmniej objęte restrykcjami jak alkohol, narkotyki lub prostytucja. To zwykły hazard.
Większość ludzi nie uczy się na błędach. Nawet własnych. Jesteśmy w tym względzie upośledzeni nawet wobec najmniejszych zwierząt . Paradoksalnie inteligencja w tym wypadku stanowi czynnik obciążający.
Nie wiem, czy jestem baranem. Inwestowanie na giełdzie i w funduszach zacząłem 6 lat temu od zakupu w listopadzie 2013 r. funduszu UniKorona Pieniężny, który od tamtego czasu (ciągle go trzymam, wiele razy dokupywałem) zarobił 19,75%. Ja jestem zadowolony. Być może jestem zadowolonym baranem, cóż.
• Don Quijote de la ManchaDobrze Don. Ale załóżmy , że inwestowanie rozpocząłbyś w 2006 roku. Czy po stracie prawie wszystkich pieniędzy w kryzysie dalej pchałbyś kasę do TFI które w czasie bessy zachowały się skandalicznie? Udziel sam sobie uczciwej odpowiedzi zanim zaczniesz przypuszczać, że jesteś baranem.
• BufonNie wiem, czy straciłbym „prawie wszystkie pieniądze” zainwestowane w fundusze. Przyjdzie bessa to zobaczymy, na razie zarobiłem już na tyle dużo, że w ogóle trudno sobie wyobrazić zejście poniżej poziomu wpłaconego kapitału (UniKorona, od którego zacząłem, to fundusz spokojny, na innych wyniki mam znacznie lepsze i to w krótszym czasie, np. Investor Rosja 60,84%, Investor Ameryka Łacińska 66,66%, takie egzotyczne lubię, choć na 50 moich funduszy jeden z dwóch na minusie to Generali Akcje Turcja −22,41%, ale trzymam, to fajna przyprawa).
• Don Quijote de la ManchaTo portfel długoterminowy, nie planuję rozpoczęcia wypłat w najbliższej przyszłości, przeciwnie, ciągle oszczędności zwiększam, stosuję rebalancing, więc udzielam uczciwej odpowiedzi: jak ceny spadną i dana część portfela się zmniejszy, to coś dokupię, korzystając z tego, że jest tanio. Fajny jest taki rebalancing, właśnie czekam i czekam na przeceny na rynkach kapitałowych, ale doczekać się nie mogę… Póki co wpływ wahań cen na transakcje bardziej się u mnie przejawia w przypadku złota i walut, to jest fajne: gdy drożeją, to cieszę się, że mi portfel pęcznieje, gdy tanieją, to cieszę się, że znowu mogę coś dokupić (choć ogólnie to od tych kilku lat złoto i twarde waluty drożeją, waluty w 2016 bywały sporo droższe, ale wtedy po prostu nie kupowałem).
Moim zdaniem oszczędzanie w IKZE jest opłacalne tylko i wyłącznie u osób które wchodzą w wyższy próg podatkowy 32% i mają niewiele lat do emerytury (minimum pięć lat oszczędzania).
• x666W innym przypadku znacznie korzystniejsze jest IKE obligacje skarbowe.
W IKZE zyskiem jest zwrot podatku, kosztem 10 % podatek przy wypłacie środków, oprocentowanie jest dość słabe (na bezpiecznych funduszach to 0,7-1,5%).
W IKE obligacje skarbowe zyskiem jest oprocentownie (zwolnione z podatku Belki), które wynosi 1,5% + inflacja (średnia inflacja w Polsce na najbliższych latach przewidywana jest na poziomie nieceo poniżej 3%).
A moim zdaniem od złej strony do tego podchodzisz.
Nic na siłę — nie ma sensu zmuszać się do korzystania z funduszy inwestycyjnych czy giełdy tylko dlatego, że są takie IKZE (chodzi mi tu o prawdziwe długoterminowe oszczędzanie, a nie założenie produktu dla premii).
Ja sam ostrożnie podchodzę do funduszy i giełdy, mam tam tylko 1/10 oszczędności; jeśli jednak ktoś już się na coś takiego zdecydował, to warto skorzystanie z IKZE rozważyć. Oczywiście zakładając, że tych środków nie będzie trzeba wypłacać przed 65 rokiem życia.
W przypadku IKE w obligacjach skarbowych niestety trzeba płacić dodatkową prowizję, której standardowo nie ma, to jest ewenement, przeważnie to właśnie na IKE/IKZE prowizje są niższe lub zmniejszone. Wiadomo, i tak korzyść podatkowa to rekompensuje, ale ja sknerą, np. za gaz nie płacę kartą kredytową, lecz tradycyjnie przelewem, bo szkoda mi 50 groszy; IKE wolałem założyć w postaci depozytu bankowego, korzyść podatkową też z tego uzyskam jednakową (brak podatku Belki), oprocentowanie jest porównywalne (akurat bankowe IKE atrakcyjne znaleźć można), a obligacje kupuję normalnie.
• Don Quijote de la ManchaMasz rację. Moja opinia dotyczy tylko IKZE z lokatami bankowymi, ewentualnie funduszami pieniężnymi, gdzie zysk wynosi do 1,%% rocznie.
• x666Ale to nie ma związku z IKE/IKZE, tzn. czy tam, czy poza, fundusze pieniężne, które przynoszą 1% zysku, są marne (ale po co takie wybierać, lepiej lepsze); tak samo czy na IKE/IKZE czy poza depozyt bankowy dający 3% jest atrakcyjny, a 0,7% marny; a jeśli CPI nie jest bardzo niskie, to obligacje indeksowane inflacją są atrakcyjne i na, i poza IKE/IKZE.
• Don Quijote de la ManchaNieco manipulujesz pisząc najpierw „IKZE jest opłacalne tylko i wyłącznie u…”, a potem wypowiadając się nie na temat tych opakowań, a na temat klas aktywów. Mógłbym się zgodzić, gdybyś rozpoczął od „inwestowanie w fundusze może być bardzo mało opłacalne”, a przyklasnąłbym Ci na tekst „wiele osób może sporo stracić inwestując w fundusze ryzykowne, a inwestując w fundusze pieniężne mało zarobić; większość oszczędzających postąpi rozsądnie lokując więcej oszczędności w obligacjach skarbowych, niż w funduszach inwestycyjnych”.
• Don Quijote de la ManchaZgadzam się. Jeżeli rozkładać moją opinie na czynniki pierwsze i analizować poszczególne słowa. Moją intencją jednak było dokładnie to co wskazałeś „inwestowanie w fundusze może być bardzo mało opłacalne” i dodałbym tylko, że nawet zysk z podatku tego nie zmienia.
• x666Z uwagi na to co napisałeś okazuje się, że pomimo uwag zrozumiałeś moją intencję, natomiast masz zastrzeżenia do sposobu w jaki je wyraziłem i z tym się zgadzam. Jestem analitykiem a nie polonistą i to niestety widać.
„nawet zysk z podatku tego nie zmienia” — bo podatek 19% aż taki straszny nie jest (ja wiem, że to jest niepopularne)…
Np. dużą moich część środków na depozytach stanowią kwietniowe lokaty w Idea 3,5%. Obelkowanie zmniejsza wynik do 2,835%, ale — jak widać — to ciągle nie tak mało, wpływ na zysk dużo większy, niż podatek ma wybór odpowiedniego produktu (np. lokaty 3,5% zamiast ko 2,7%).
W przypadku IKZE miły jest fakt otrzymywania realnego zwrotu od razu (niemal), za to podatek będzie trzeba odprowadzić podczas wypłaty (od dochodów kapitałowych także). W IKE podatkowo zyskuje się tylko na braku belkowego (lub opóźnieniu jego płatności przy przedwczesnym zwrocie). Jednak porównywalną poprawę wyniku można uzyskać także korzystając z obniżonej prowizji w ramach IKE/IKZE, zacytuję fragment mojego wcześniejszego komentarza: „NN (L) Dynamiczny Globalnej Alokacji w ciągu ostatniego roku zarobił 4,48%, a jego wariant na IKE/IKZE 5,11%. Czyli tylko przez fakt wybrania IKE/IKZE oznacza to zarobek większy o 14%!”
• Don Quijote de la ManchaMasz chyba większe doświadczenie z IKZE. Ja omijałem dotychczas ten produkt, koncentrując się na bezpiecznych i dość dobrze oprocentowanych obligacjach. Ponadto 65 lat w IKZE przy 55 w IKE (raczej będę miał wcześniejszą emeryturę) też mnie nieco odstraszał. Może być jednak tak, że nie potrafiłem znaleźć odpowiedniego IKZE?
• x666Mógłbyś coś bezpiecznego z IKZE zaproponować?
Zastanawiam się nad AXA Subfundusz Obligacji, niby zysk na poziomie 3-4 %, ale nie wiem czy połowę z tego nie zjedzą prowizję (na szybko znalazłem, że wynoszą do 2% rocznie, ale mogę się mylić). Byłbym wdzięczny za podpowiedź.
„Mógłbyś coś bezpiecznego z IKZE zaproponować?”
— właśnie nie za bardzo, to jest ten problem, IKZE (w przeciwieństwie do IKE) występują raczej w tych bardziej agresywnych formach (giełda, fundusze). Ja po prostu drobną część oszczędności w funduszach i tak trzymam, więc założyłem IKZE funduszowe (a IKE już bezpieczne bankowe).
Ten AXA Subfundusz Obligacji wygląda nieźle, wynik na właściwych dla IKZE jednostkach E (z pomniejszoną prowizją) to 3,92% za 12M i 10,21% 36M… Ja korzystam z IKZE NN, tam mam „bezpieczny” to NN Krótkoterminowych Obligacji K o wynikach odrobinę lepszych: 4,3% 12M i 10,21% 36M; ale dla mnie to tylko część, ważniejszym powodem wyboru tego IKZE były fundusze bardziej agresywne, za to z całego świata…
Od lat w czołówce funduszy „pieniężnych” jest UniKorona Dochodowy, później doszedł też świetny UniAktywny Dochodowy, to by mogło kierować na wybór jako „bezpiecznego” IKZE funduszowego Generali (teraz oni to przejęli), ale szczegółów nie znam… Choć już ich GAMMA Papierów Dłużnych (skarbowych i korpo) wypada słabiej: 2,21% 12M i 7,8% 36M (ech, mam w nim trochę oszczędności), dla porównania NN Obligacji (skarbowych) na NN IKZE zarobił 6,11% i 14,49%…
Wprawdzie sam na moim IKZE trzymam trochę tego bezpiecznego NN Krótkoterminowych Obligacji (blisko 1/5), ale tego typu fundusze z założenia służą, jak zresztą wskazuje na to nazwa, do krótkoterminowego przechowywania środków, np. w oczekiwaniu na okazje inwestycyjne; IKE/IKZE z definicji służą do oszczędzania długoterminowego, wiec teoretycznie powinno się coś innego wybierać…
• Don Quijote de la Mancha* Poprawka: GAMMA Papierów Dłużnych to teraz PKO TFI, nie Generali, tak się to wszystko pozmieniało, ze nie nadążam…
• Don Quijote de la ManchaTak czy inaczej oprócz tego AXA warto chyba rozważyć IKZE w NN i Generali. A może jednak giełda i ETF?
Pamiętaj, że opłaty powinny być już uwzględnione w wynikach danego funduszu – także nie musisz osobno odejmować. A dwa, że powoli wchodzą ustawowe obniżki opłat (choć najmocniej dotkną fundusze akcyjne – od 2020 będzie to max 2%, a wcześniej bywało po 3,5-4%).
• MichałIKE nie pozwala na odjęcie wpłat od przychodu ?
• jaaNie. Zyskuje się tylko na belkowym. No, i jeszcze może na oprocentowaniu, bo ciągle bez problemu można znaleźć np. 3%.
• Don Quijote de la ManchaHej Koledzy, czy w odliczeniach na e-pit mam wpisać całą kwotę odliczenia (tzn. tyle ile miałem wpłat) , czy mam to przeliczać? Chodzi mi o pit 37 pi1/0 poz. 29.
• Elo320PS. W podstawówkach zamiast twierdzenia pitagorasa i objętości graniastosłupa lepiej by nauczyli ludzi PIT rozkiczyć…
Ja nie używałem żadnego „e-pit”, dwa tygodnie temu rozliczyłem się przy użyciu e-Deklaracje i dziś już dostałem zwrot; w każdym razie przy IKZE w polu 29 załącznika PIT/O wpisujesz całą kwotę wpłaconą tam w 2019 r. (instytucje prowadzące IKZE podają ją, przeważnie jakieś informacje nawet wysyłają), przechodzi ona do pola 108 formularza PIT-37 i tym samym zmniejsza dochód do opodatkowania z pola 111.
• Don Quijote de la Manchawielkie dzięki
• Elo320trzeba w danym roku wplacac pelna kwote 6K czy mozna wplacic tylko 3K…ale potem przy rozliczeniu PIT dostane proporcjonalnie nizszy zwrot..tak to dziala?
• inoDokładnie tak: możesz wpłacić mniej, ale po prostu mniej odliczysz
• MichałWitam
Kto ma IKE i chce się przenieść na lepsze IKE, lub chce założyć sobie IKE, pojawiła się taka oferta lokalna:
Mazowiecki Bank Spółdzielczy w Łomiankach
Indywidualne Konto Emerytalne MBS-IKE
Sposób wyliczania: WIBID 3M x 1,64
Obecnie 11,23%
Nie znam dalszych szczegółów, poczytajcie na ich stronie internetowej
• Ja123Wszystko się zgadza i pasuje 11,23% . I zysk będzie bez „Belki” dopóki nie zechcesz wypłacić.
Dla tych co liczą, że w ten sposób odłożą na emeryturę* może być kuszące. Zawsze te 17666 można wrzucić …
—
• Anonymous* – znając nasze realia, to jak zwykle nas oskubią, zostawiając na suchą bułkę i jakąś konserwę dla pupila …
oferta ciekawa, ale bez wizyty w oddziale raczej się nie odbedzie, a list aoddziałów bardzo ograniczona
• simrishamTak, to lokalna oferta i nie wiadomo też ile jeszcze będą te procenty naliczać w ten sposób. Warto się dowiedzieć, ile kosztuje ewakuacja na inne IKE przed upływem 12 m-cy. Np. w Getin to 100 zł ale w Paribasie to już 600 zł.
• Ja123Z ich tabeli wynika, że 100 zł
• MakuI od jutra wycofana z oferty….
• MakuMoże to i lepiej, lepiej nie założyć niż założyć, mieć to oprocentowanie miesiąc, a potem patrzeć jak bank z dnia na dzień zmienia warunki naliczania procentów…
• Ja123Dzisiaj nowa tabela oprocentowania od 7.07 w tym banku Mazowieckim i IKE nadal tam jest…To niedaleko ode mnie, więc pewnie się wybiorę na rozmowę do nich…
• Ja123Ja też mieszkam niedaleko, bo na Białołęce, ale zaprawdę powiadam Ci, że temat nieaktualny od dzisiaj, lepiej zadzwoń zanim wyruszysz
• MakuDzisiaj to nie, raczej przyszły tydzień…Zobaczymy do tego czasu, czy zaktualizują ofertę na swojej stronie…Teraz mam niezłe 6% w IKE Getin (za chwilę już pewnie 7%) i aż tak mi nie zależy…
• Ja123Oops, już widze w tej nowej tabeli oprocentowania, że IKE jest w sekcji „produkty wycofane z oferty”…Ponoć ma być nowa oferta IKE, ale wiadomo, że nie na 11,23%
• Ja123Pomocy proszę!
Skuszony promocją 2 stówek za założenie IKZE dałem się wciągnąć w ten system nie mając do końca pojęcia jak to działa.
Wiem, moja wina, bez dwóch zdań.
Tyłków teraz niech mi ktoś wyjaśni, jak wypłacić wpłacone pierwszego roku środki bez potrącenia podatku?
Wpłacona kwota w 2021r. to 5000 zł.
Na chwile obecną strata 6%.
IZKE nie było wskazywane jako odliczenia od podatku przy rozliczaniu PITów.
Kto pomoże?
• KonradPoczekać do emerytury, wtedy będzie tylko 10 proc . podatku…. Możesz przenieść na inne Ikze gdzie nie będziesz tyle tracić. W ing jest ikze oszczędnościowe na 4 proc. Teraz chyba jest u nich promocja za otwarcie ikze. Ale możesz wybrać cos innego.
• Ja123Poczekać do emerytury, wtedy będzie tylko 10 proc . podatku…. Możesz przenieść na inne Ikze gdzie nie będziesz tyle tracić. W ing jest ikze oszczędnościowe na 4 proc. Teraz chyba jest u nich promocja za otwarcie ikze. Ale możesz wybrać cos innego.
• Ja123No i odpisywac ikze od pit. Teraz podatek jest 12 proc., a masz tylko 5 tys. Wiec moze lepiej wypłacić teraz i zapłacić te 12 proc zamiast 10 proc. za te 20 lat
• Ja123Mogę zrobić korektę PITa 2021 i odpisać IKZE?
• KonradIle będę miał zwrotu tego podatku?
I jak to będzie rozliczone w PIT za ten rok?
Z tego co wiem korektę pit można robić przez 5 lat, więc powinno być ok. Pamiętaj, że trzeba mieć potwierdzenie wpłaty w 2021 r. i jakieś zaświadczenie/umowę, że to konto to konto IKZE. Zwrot podatku będzie wg stosowanej stawki podatku. Jak to np. umowa o pracę, to będzie pewnie 17% (taka stawka była w 2021).
• Ja123„I jak to będzie rozliczone w PIT za ten rok?”
Chcesz zrobić odpis w PIT? Tylko jeśli w 2022 r. zrobiłeś wpłatę na IKZE…Miałeś taką wpłatę?
Jeszcze do IKZE jest taki warunek
• Ja123Wypłata środków zgromadzonych na IKZE następuje wyłącznie po osiągnięciu przez oszczędzającego wieku 65 lat oraz —-pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych.
Na Twoim miejscu zrobiłabym korekte PIT za 2021 i odzyskała część pieniędzy
A potem zamknęłabym to IKZE i na koniec 2023 zapłaciła PIT 12% (jeśli rozliczenie jest wg skali), jako że to mała kwota relatywnie.
Jeszcze jedna uwaga – jeśli Konrad był w 2. progu to do odpisu 32% (i ew. teraz do zapłaty 32% jakby odzyskiwał). Jakby natomiast miał rok bez dochodów lub z dochodami poniżej kwoty wolnej od podatku to mógłby zapewne odzyskać kasę nie płacąc żadnego podatku.
• PietiaTak, wszystko zalezy od sytuacji Konrada, założyłem sytuację standardową
• Ja123Nie wiem czy dobrze rozumiem:
– robię korektę PIT 2021 i odliczam 17% z kwoty 5000 czyli 850 zł
– w rozliczeniu PIT 2023 będę musiał zwrócić te 850 zł
– i dodatkowo zapłacić 12% za wypłatę IZKE czyli 600 zł?
Czyli to odliczanie i zwracanie nic mi tu nie wnosi?
• Konrad1. Robisz korektę za 2021 (wpisujesz te 5 tys. w PIT/O, wtedy w picie głównym program komputerowy wyliczy ci sam różnicę między podatkiem z poprzedniego pit i skorygowanym pit, tyle powinien zwrócic ci US) = to kasa odzyskana
2. W 2023 robisz wypłatę z IKZE (likwidację konta). Powinni Cię sami poinstruować, że musisz zapłacić podatek i jak. O ile pamiętam, w PIT za 2023 będziesz musiał to wpisać w Pozostałe przychody i program naliczy 12% podatku (o ile taka stawka cię obowiązuje). Jakbyś w PIT za 2023 razem z tą wypłatą miał dochodu poniżej kwoty wolnej to i od tego IKZE nie będzie podatku (jak pisze Pietia)
Ale te procenty podatkowe zależą od twojej sytuacji: pracujesz na umowę, masz działalność, jakiego typu, jaki jest Twój próg podatkowy, itp. Sam to musisz rozważyć.
• Ja123Przy okazji korekty PIT trzeba też złożyć wniosek o zwrot nadpłaty bo inaczej nie oddadzą. Poczytaj lub dowiedz się o szczegóły.
• Ja123